Общество с ограниченной ответственностью "ЛенКомАвто" ИНН:1101140694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38677567 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8220
12104 Запасы на конец предыдущего года2200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года477303285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3032850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года486328288
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3282880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года486328288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3282880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года424260248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2602480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года626840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года626840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года486328288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3282880
21103 Выручка за отчетный год7796260
21104 Выручка за предыдущий год62614560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5734470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58510190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2061790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год414370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год206410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год413180
23503 Прочие расходы за отчетный год17100
23504 Прочие расходы за предыдущий год10150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год313030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год164120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (164)/Стоимость активов (486) = 33.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (573+0+0) = 35.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (779) = 26.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (164)/Выручка (779) = 21.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.839

Индекс Альтмана Z = 16.614

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (7.71), коэффициент текущей ликвидности (7.84), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (26.44%), рентабельность компании (21.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛенКомАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить