Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар" ИНН:1101140790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38677768 ОКВЭД:51.16.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года637663
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года76630
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6122
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года698880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16376137667327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1376673270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года359236646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2366460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16735140027973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1400279730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16804140908053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1409080530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-138-179-228
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-179-2270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16212172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121730
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16595139127950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1391279500
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года474730
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года47290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16642139597980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1395979790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16804140908053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1409080530
21103 Выручка за отчетный год335637491741
21104 Выручка за предыдущий год374917410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год335637491741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год374917410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год324536422003
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год364220030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111107-262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107-2620
23403 Прочие доходы за отчетный год245
23404 Прочие доходы за предыдущий год450
23503 Прочие расходы за отчетный год555328
23504 Прочие расходы за предыдущий год53280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5858-285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58-2850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год910
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год13630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4650-223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50-2230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4650-223
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50-2230
32003 Величина капитала на 313003000
32007 Величина капитала на 31-179-2270
32008 Величина капитала на 31121730
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41480
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)41480
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41480
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)41480
33003 Величина капитала на 313003000
33007 Величина капитала на 31-138-1790
33008 Величина капитала на 311621210
36003 Чистые активы на 311621210
36004 Чистые активы на 31121730
41103 Поступления – всего за отчетный год12342121000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1036195760
41193 Прочие поступления за отчетный год198125240
41203 Платежи – всего за отчетный год20566220080
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год697551000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год125214110
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1200
41293 Прочие платежи за отчетный год12327154970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8224-99080
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8224-99080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (16804) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3245+0) = 3.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (3356) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (3356) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.093

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.31%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Объединенная Текстильная Компания - Сыктывкар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить