Общество с ограниченной ответственностью "Реста" ИНН:1101141137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38678940 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года209530698
11504 Основные средства на конец предыдущего года5306980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года209530698
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5306980
12104 Запасы на конец предыдущего года209811320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года666173845577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года738455570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3128751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1287510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года666496107460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года961074400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6872101418158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1014181370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года663792316087
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года923160670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23001372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5910699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9106990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2359102071
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91020710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6872101418158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1014181370
21103 Выручка за отчетный год75562571420311
21104 Выручка за предыдущий год25714202900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92911927413952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19274139520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-173564406359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год644063380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-173564406359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год644063380
23503 Прочие расходы за отчетный год96318203
23504 Прочие расходы за предыдущий год3182030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-183161226161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год612261400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6014584
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год145840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-189159776077
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год597760560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1891)/Стоимость активов (6872) = -27.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9291+0+0) = -18.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1735)/Выручка (7556) = -22.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1891)/Выручка (7556) = -25.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.243

Индекс Альтмана Z = 33.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (28.36), коэффициент текущей ликвидности (28.36), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-22.96%), рентабельность компании (-25.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить