Общество с ограниченной ответственностью "Продовольственная компания" ИНН:1101141289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38679282 ОКВЭД:51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года38430310
12104 Запасы на конец предыдущего года303100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года722918589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1960108548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1085480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9573597457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5974560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9572597457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5974570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8651555818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5558180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92141639
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года416390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92141639
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года416390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9572597457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5974570
21103 Выручка за отчетный год265491854141
21104 Выручка за предыдущий год18541410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227581245731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12457310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3791608410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6084100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3791608410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6084100
23503 Прочие расходы за отчетный год6975442
23504 Прочие расходы за предыдущий год54420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год309455408
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год554080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год309455408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год554080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3094)/Стоимость активов (9572) = 32.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3791)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22758+0+0) = 16.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3791)/Выручка (26549) = 14.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3094)/Выручка (26549) = 11.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.323

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.393

Индекс Альтмана Z = 19.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.13), коэффициент быстрой ликвидности (9.98), коэффициент текущей ликвидности (10.39), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (14.28%), рентабельность компании (11.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продовольственная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить