Общество с ограниченной ответственностью "Надежда" ИНН:1101141391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38679543 ОКВЭД:52.74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года471370
12104 Запасы на конец предыдущего года13700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года991778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года991778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года83230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года931240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3032
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года356
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года991778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17780
21103 Выручка за отчетный год216229158
21104 Выручка за предыдущий год2291580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146216123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2161230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год701335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год701335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13350
23503 Прочие расходы за отчетный год1120
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год591135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год655
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (99) = 53.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146+0+0) = 47.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (216) = 32.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (216) = 24.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.535

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.596

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.5

Индекс Альтмана Z = 28.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (8.67), коэффициент текущей ликвидности (16.5), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (32.41%), рентабельность компании (24.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить