Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикТрансСевер" ИНН:1101141440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38679483 ОКВЭД:60.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19718307
11504 Основные средства на конец предыдущего года183070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19718307
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183070
12103 Запасы на конец отчетного года123900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1741830
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22386849412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68494070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1526217926
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2178260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51789211438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92104330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53759229745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92287400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года89-1011
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99-9111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-91110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52769320734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93207290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52769320734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93207290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53759229745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92297400
21103 Выручка за отчетный год8256123383533
21104 Выручка за предыдущий год1233835330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год740099640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год996400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85623743533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237435330
22203 Управленческие расходы за отчетный год58724963519
22204 Управленческие расходы за предыдущий год249635190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год269-12214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-122140
23404 Прочие доходы за предыдущий год28000
23503 Прочие расходы за отчетный год3726013
23504 Прочие расходы за предыдущий год260130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232-1021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2200
24603 Прочее за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205-1021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год205-1021
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (5375) = 3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7400+0+587) = 3.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (269)/Выручка (8256) = 3.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (8256) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 0.315

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.26%), рентабельность компании (2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛогистикТрансСевер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить