Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансПарк" ИНН:1101141507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38679767 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года653448987127370
11504 Основные средства на конец предыдущего года89870273700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года56132420
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года324200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года659059019527390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90195273900
12103 Запасы на конец отчетного года386224683
12104 Запасы на конец предыдущего года246830
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года283563502028
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года635020280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17363123607871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1236078710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5288947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года646
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24594212719955
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2127199550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9049911146637345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111466373450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12830128300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1283000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года728938044115
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380441150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20130166454125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1664541250
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года12071053782
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10537820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12071053782
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10537820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года251552675514700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26755147000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года440076701317738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67013177380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года691629376832438
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93768324380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9049911146637345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111466373450
21103 Выручка за отчетный год106741947769215
21104 Выручка за предыдущий год9477692150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104301917604419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9176044190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244030164796
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год301647960
22203 Управленческие расходы за отчетный год4384428117
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4281170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1944-12654779
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-126547790
23403 Прочие доходы за отчетный год19956286213721
23404 Прочие доходы за предыдущий год2862137210
23503 Прочие расходы за отчетный год14528186413598
23504 Прочие расходы за предыдущий год1864135980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3484-2674902
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26749020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год827725
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год77250
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год698-97193
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-971930
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год154271782
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2717820
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год23730420
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год304200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3485-3114115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31141150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3485-3114115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-31141150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3485)/Стоимость активов (90499) = 3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1944)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104301+0+4384) = -1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1944)/Выручка (106741) = -1.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3485)/Выручка (106741) = 3.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.286

Индекс Альтмана Z = -0.728

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-1.82%), рентабельность компании (3.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоТрансПарк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить