ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСКОМПЛЕКТ РК" ИНН:1101141539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38679885 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4595880
11504 Основные средства на конец предыдущего года58800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4595880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58800
12103 Запасы на конец отчетного года616958523861
12104 Запасы на конец предыдущего года585238610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132641919813984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18775139300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3777789931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7899320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года232102583918776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25416187230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236692642718776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26004187230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1518383058078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года830580780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1004117406340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1174063400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года748363814358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года595843040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84871812110698
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17698106440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236692642718776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26004187230
21103 Выручка за отчетный год14917817195388609
21104 Выручка за предыдущий год171953886090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14068816181178488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161811784880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84901014210121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10142101210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84901014210121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10142101210
23403 Прочие доходы за отчетный год17631263
23404 Прочие доходы за предыдущий год312630
23503 Прочие расходы за отчетный год538599
23504 Прочие расходы за предыдущий год85990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86131036910085
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10369100850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172420742017
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год207420170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год688982958068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год829580680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6889)/Стоимость активов (23669) = 29.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8490)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (140688+0+0) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8490)/Выручка (149178) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6889)/Выручка (149178) = 4.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.789

Индекс Альтмана Z = 9.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (5.69%), рентабельность компании (4.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСКОМПЛЕКТ РК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить