Общество с ограниченной ответственностью "Компит" ИНН:1101141698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12874543 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1177691377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7694490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3842509
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50110192672
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10194580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50110192672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10194580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3216991363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6991630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1803201309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3202950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1803201309
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3202950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50110192672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10194580
21103 Выручка за отчетный год665857253259
21104 Выручка за предыдущий год572532590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130414072983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140730640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53544318276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43181950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53544318276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43181950
23503 Прочие расходы за отчетный год6251301
23504 Прочие расходы за предыдущий год51310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52924267-25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42671640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52924267-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42671640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5292)/Стоимость активов (501) = 1056.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5354)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1304+0+0) = 410.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5354)/Выручка (6658) = 80.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5292)/Выручка (6658) = 79.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.641

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 10.563

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 10.563

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.783

Индекс Альтмана Z = 111.496

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (80.41%), рентабельность компании (79.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить