Общество с ограниченной ответственностью "БУР" ИНН:1101141754 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12874721 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93125169
11504 Основные средства на конец предыдущего года1251690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93125169
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1251690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101027
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103135196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1351960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года87115159
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1151590
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61027
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103135196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1351960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103135196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1351960
21103 Выручка за отчетный год2512670
21104 Выручка за предыдущий год126700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год251770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61727
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61027
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61027
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БУР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БУР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (103) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+19+0) = 31.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (25) = 24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (25) = 24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24%), рентабельность компании (24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить