ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЦИУМ" ИНН:1101141786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12875057 ОКВЭД:20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года986486114
12104 Запасы на конец предыдущего года4861140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года299768184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года681840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4016563314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5633140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4016563314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5633140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181736211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220043303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года433030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2200201303
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2013030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4016563314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5633140
21103 Выручка за отчетный год7128515309
21104 Выручка за предыдущий год5153090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5594119300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1193000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15343969
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15343969
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39690
23503 Прочие расходы за отчетный год79477
23504 Прочие расходы за предыдущий год4770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14553492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14403432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1440)/Стоимость активов (4016) = 35.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5594+0+0) = 27.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1534)/Выручка (7128) = 21.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1440)/Выручка (7128) = 20.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.826

Х5 = Выручка/Активы = 1.775

Индекс Альтмана Z = 3.871

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (21.52%), рентабельность компании (20.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЦИУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить