Общество с ограниченной ответственностью "Металл-КВ" ИНН:1101141899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12875258 ОКВЭД:37.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32984375650
11504 Основные средства на конец предыдущего года43756500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32984375650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43756500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8685213261177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21274266870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года757445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года574450
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8744213831622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21383271320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12042257582272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25758277820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2154900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1701200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21539-17002-26893
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17002-13830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года280332841028061
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28410280610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5548143501104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1435011040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года335814276029165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42760291650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12042257582272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25758277820
21103 Выручка за отчетный год9274602843
21104 Выручка за предыдущий год6028430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1566342220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9274-15603-26890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15603-13790
22203 Управленческие расходы за отчетный год1380800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4534-15603-26890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15603-13790
23503 Прочие расходы за отчетный год31614
23504 Прочие расходы за предыдущий год16140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4537-15619-26904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15619-13930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4537-15619-26904
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15619-13930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-453700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1561900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4537)/Стоимость активов (12042) = -37.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13808) = -32.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4534)/Выручка (9274) = -48.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4537)/Выручка (9274) = -48.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.265

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.377

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.377

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.641

Х5 = Выручка/Активы = 0.77

Индекс Альтмана Z = -0.801

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-1.79), рентабельность продукции (-48.89%), рентабельность компании (-48.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металл-КВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить