Общество с ограниченной ответственностью "Республика Авантаж" ИНН:1101141916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12875548 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30682868
11504 Основные средства на конец предыдущего года6828680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30682868
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6828680
12103 Запасы на конец отчетного года268124088
12104 Запасы на конец предыдущего года81240880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250555401579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года554015790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15410940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года253165066761
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года650667610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256271887629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года718876290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142447182326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года471823260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113824705303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года247053030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113824705303
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247053030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256271887629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года718876290
21103 Выручка за отчетный год155777290443865
21104 Выручка за предыдущий год72904438650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год191876653440935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66534409350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-361063702930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год637029300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-361063702930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год637029300
23303 Проценты к уплате за отчетный год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год1804550
23404 Прочие доходы за предыдущий год5500
23503 Прочие расходы за отчетный год3793537176
23504 Прочие расходы за предыдущий год5371760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-560958882754
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год588827540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11804390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-560947082315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год470823150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5609)/Стоимость активов (2562) = -218.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19187+0+0) = -18.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3610)/Выручка (15577) = -23.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5609)/Выручка (15577) = -36.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.251

Индекс Альтмана Z = -16.964

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.2), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-23.18%), рентабельность компании (-36.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Республика Авантаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить