ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМСТРОЙКОМ" ИНН:1101142067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12875910 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52607101504
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года710117470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года526071162631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года711626240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года526071162631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года711626240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150241281553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года412821220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года375800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29885020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года375829881078
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29885020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года526071162631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года711626240
21103 Выручка за отчетный год49958014791
21104 Выручка за предыдущий год580147910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49101548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год858013243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год580147910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год858013243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год580147910
23503 Прочие расходы за отчетный год229937941701
23504 Прочие расходы за предыдущий год379426790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-229120071542
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200721120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-229120071542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200721120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2291)/Стоимость активов (5260) = -43.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (491+0+0) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (499) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2291)/Выручка (499) = -459.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.436

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.436

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.4

Индекс Альтмана Z = 2.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (1.6%), рентабельность компании (-459.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМСТРОЙКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить