Общество с ограниченной ответственностью "ВАЯр-строй" ИНН:1101142148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12876111 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16051
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года704672173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6721730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4492655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1169698279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6982300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1169698282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6982340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1444091
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года440420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4450101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года450520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1173249181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2491810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1173249181
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2491810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1169698282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6992340
21103 Выручка за отчетный год1638963205
21104 Выручка за предыдущий год9632050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187633715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-238626190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6261990
22203 Управленческие расходы за отчетный год18621393
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2131500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-42441397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год413490
23503 Прочие расходы за отчетный год22167
23504 Прочие расходы за предыдущий год1670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44639790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год397420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44639790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год397420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44639790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год397420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-446)/Стоимость активов (1169) = -38.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1876+0+186) = -20.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-424)/Выручка (1638) = -25.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-446)/Выручка (1638) = -27.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.382

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.382

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.003

Индекс Альтмана Z = -3.835

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-25.89%), рентабельность компании (-27.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАЯр-строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить