ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ" ИНН:1101142282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12876387 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года5914240
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года424410
11503 Основные средства на конец отчетного года3614200
11504 Основные средства на конец предыдущего года42000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95284441
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года844410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года121150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1243011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107687452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года874520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1341-5450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-545-4360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1324-528-426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-528-4260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18771044472
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10444720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3553550
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года35500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24001402478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14024780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107687452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года874520
22203 Управленческие расходы за отчетный год6697030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7034180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-669-703-418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-703-4180
23303 Проценты к уплате за отчетный год119378
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3780
23404 Прочие доходы за предыдущий год64500
23503 Прочие расходы за отчетный год81010
23504 Прочие расходы за предыдущий год10100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-796-105-436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-105-4360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-796-108-436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-108-4360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-796-1080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-108-4360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-796)/Стоимость активов (1076) = -73.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-669)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+669) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-669)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-796)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.74

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.74

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.552

Индекс Альтмана Z = -8.234

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-1.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИММУНОБИОЛОГИЧЕСКИЕ ПРЕПАРАТЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить