Общество с ограниченной ответственностью "КРЕПЁЖ" ИНН:1101142540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12877228 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года883700571
12104 Запасы на конец предыдущего года7005710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26642598
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года425980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13161149671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11496710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13161149671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11496710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года102121
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1122211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1058975560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9755600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146152100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1511000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12041127660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11276600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13161149671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11496710
21103 Выручка за отчетный год729880155
21104 Выручка за предыдущий год8801550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год481696129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6961290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24818426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год34617
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6170
22203 Управленческие расходы за отчетный год911520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2690
23503 Прочие расходы за отчетный год111215
23504 Прочие расходы за предыдущий год12150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (1316) = 6.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (481+34+91) = 20.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (729) = 16.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (729) = 12.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 6.722

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (16.87%), рентабельность компании (12.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КРЕПЁЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить