Общество с ограниченной ответственностью "АвтоЗС" ИНН:1101142564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12877398 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42759134
12104 Запасы на конец предыдущего года7581870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1321927320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19273030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1912686467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26855010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1912685467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26855010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3587-1655-696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1655-6960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года341829371125
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года293711250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года360140238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1403720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года377843391163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года434011970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1912685467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26855010
21103 Выручка за отчетный год1688704284
21104 Выручка за предыдущий год7042840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35271624926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16249260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1839-920-642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-920-6420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1839-920-642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-920-6420
23503 Прочие расходы за отчетный год501518
23504 Прочие расходы за предыдущий год15180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1889-935-660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-935-6600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год432446
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1932-959-706
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-959-7060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1932)/Стоимость активов (191) = -1011.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1839)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3527+0+0) = -52.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1839)/Выручка (1688) = -108.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1932)/Выручка (1688) = -114.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -18.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -10.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -9.89

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.949

Индекс Альтмана Z = -106.238

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-18.78), рентабельность продукции (-108.95%), рентабельность компании (-114.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоЗС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить