Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит" ИНН:1101142660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12877518 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс,

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года18379470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18379470
12103 Запасы на конец отчетного года13569016
12104 Запасы на конец предыдущего года177160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19258743483
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4339632650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7863953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8434640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214019443152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4425743450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214019461210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4609533920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2272711-147310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1473079-3580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года129703426200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4261052870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235702715080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15079274630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24867301934200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19340327500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214019461210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4609533920
21103 Выручка за отчетный год58661323387183
21104 Выручка за предыдущий год33869804330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64201824439393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44394907900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-554050-1052-210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1052510-3570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-554050-1052-210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1052510-3570
23404 Прочие доходы за предыдущий год1151200
23503 Прочие расходы за отчетный год1682902713
23504 Прочие расходы за предыдущий год26946120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-722340-1067-223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1067944-3690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77292470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4678900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-799632-1114-223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1114733-3690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-799632)/Стоимость активов (214019) = -373.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-554050)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6420182+0+0) = -8.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-554050)/Выручка (5866132) = -9.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-799632)/Выручка (5866132) = -13.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.736

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.375

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.914

Индекс Альтмана Z = -101.504

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.62), рентабельность продукции (-9.44%), рентабельность компании (-13.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить