ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА-ПЛЮС" ИНН:1101142927 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12878357 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года859673123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6731240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года863682374
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6823750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года863682374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6823750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-570484220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4842210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года102
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1432198152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1981520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1433198154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1981540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года863682374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6823750
21103 Выручка за отчетный год12741866389
21104 Выручка за предыдущий год18663890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23271581154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15811540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1053285235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2852350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1053285235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2852350
23503 Прочие расходы за отчетный год252224
23504 Прочие расходы за предыдущий год22240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1078263211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2632110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1078263211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2632110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1078)/Стоимость активов (863) = -124.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1053)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2327+0+0) = -45.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1053)/Выручка (1274) = -82.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1078)/Выручка (1274) = -84.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.398

Индекс Альтмана Z = -17.206

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.66), рентабельность продукции (-82.65%), рентабельность компании (-84.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить