ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ" ИНН:1101143230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12879693 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года386811254912678
11504 Основные средства на конец предыдущего года12549126780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года386811254912678
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12549126780
12103 Запасы на конец отчетного года34786490
12104 Запасы на конец предыдущего года64900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5744159452745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года594527460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6094166042749
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года660427490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года996221915315427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19153154270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5027211189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2111890
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26640186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года819311704215152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17043151520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года845951704215338
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17043153380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года996221915315427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19153154270
21103 Выручка за отчетный год581185385457
21104 Выручка за предыдущий год53854570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год533022569298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25692980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48162816159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28161590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48162816159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28161590
23303 Проценты к уплате за отчетный год144400
23403 Прочие доходы за отчетный год99200
23503 Прочие расходы за отчетный год68228167
23504 Прочие расходы за предыдущий год281670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3682253592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2535920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76551318
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год513180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2917202274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2022740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2917)/Стоимость активов (99622) = 2.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4816)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53302+0+0) = 9.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4816)/Выручка (58118) = 8.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2917)/Выручка (58118) = 5.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = -0.985

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (8.29%), рентабельность компании (5.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ЛЕСНОЙ ТЕРМИНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить