ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РК-СТРОЙ" ИНН:1101143293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12879233 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13361469
11504 Основные средства на конец предыдущего года14690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13361469
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14690
12103 Запасы на конец отчетного года100107
12104 Запасы на конец предыдущего года10734
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104784888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48887821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года648253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253705
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112265249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52498561
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125636717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67178561
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54154381
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43916380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54154391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43916390
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года240
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7301503
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6394823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8232171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71242326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23262171
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125636717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67178561
21103 Выручка за отчетный год125127419
21104 Выручка за предыдущий год741913270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111369206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92066464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1376-1787
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17876806
22203 Управленческие расходы за отчетный год22437
22204 Управленческие расходы за предыдущий год370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1152-1824
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18246806
23503 Прочие расходы за отчетный год2216
23504 Прочие расходы за предыдущий год169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1130-1840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18406797
24603 Прочее за отчетный год147158
24604 Прочее за предыдущий год158407
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год983-1998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19986390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год983-1998
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19986390
36003 Чистые активы на 3154150
36004 Чистые активы на 3143910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (983)/Стоимость активов (12563) = 7.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11136+0+224) = 10.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1152)/Выручка (12512) = 9.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (983)/Выручка (12512) = 7.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.758

Индекс Альтмана Z = 4.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (9.21%), рентабельность компании (7.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РК-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить