ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОП-ИНФО" ИНН:1101143430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12879977 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года361448
11504 Основные средства на конец предыдущего года4480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года361448
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4480
12103 Запасы на конец отчетного года10552
12104 Запасы на конец предыдущего года5520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года995670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года896
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11231230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1230121
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14851678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1678121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года461380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года342798
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года683500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10251298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1298111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14851678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1678121
21103 Выручка за отчетный год46752625
21104 Выручка за предыдущий год2625159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43012366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2366321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год374259
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год259-162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год374259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год259-162
23503 Прочие расходы за отчетный год1822
23504 Прочие расходы за предыдущий год222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год356237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год237-164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год356237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237-164

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (356)/Стоимость активов (1485) = 23.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4301+0+0) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (374)/Выручка (4675) = 8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (356)/Выручка (4675) = 7.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.45

Индекс Альтмана Z = 4.809

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (8%), рентабельность компании (7.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОП-ИНФО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить