ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН" ИНН:1101143504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12880515 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4768647383
12104 Запасы на конец предыдущего года6473830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1607655142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6551420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года697221911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2219110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года707213242436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132424360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года707213242436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132424360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6782615565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6155650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года290709330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7093300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года290709371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7093710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года707213242436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132424360
21103 Выручка за отчетный год10312230815458
21104 Выручка за предыдущий год308154580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9606329745040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год297450400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7059107418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1074180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7059107418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1074180
23403 Прочие доходы за отчетный год234110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год234117
23504 Прочие расходы за предыдущий год1170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7059107411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1074110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6362262
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год642385349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год853490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6423)/Стоимость активов (7072) = 90.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7059)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96063+0+0) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7059)/Выручка (103122) = 6.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6423)/Выручка (103122) = 6.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.908

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.998

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.386

Индекс Альтмана Z = 40.513

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.4), коэффициент быстрой ликвидности (7.94), коэффициент текущей ликвидности (24.39), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (6.85%), рентабельность компании (6.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить