ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИЖЕКОМ" ИНН:1101143511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12880526 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года805797302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7972030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года481067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года853807369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8072690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года853807369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8072680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года654618172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года618670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166156164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1561680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199189197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1892010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года853807369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8072680
21103 Выручка за отчетный год39712789847
21104 Выручка за предыдущий год27897590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38822183675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21836930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89606172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год606660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89606172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год606660
23503 Прочие расходы за отчетный год11114
23504 Прочие расходы за предыдущий год1140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78595168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год595620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42446
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36551162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год551560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (853) = 4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3882+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (3971) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (3971) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.286

Индекс Альтмана Z = 9.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (4.29), коэффициент текущей ликвидности (4.29), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИЖЕКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить