ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСКОМПЛЕКС" ИНН:1101143568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12880615 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2014006457
12104 Запасы на конец предыдущего года40064570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года247195298510238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52985102380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10710022692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100226920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250275799313387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57993133870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250275799313387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57993133870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17501511666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15116660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года106023556910500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35569105000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12675209122221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2091222210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232775648112721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56481127210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250275799313387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57993133870
21103 Выручка за отчетный год2218219510319049
21104 Выручка за предыдущий год95103190490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2191569470918232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94709182320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2665394817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3948170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2665394817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3948170
23403 Прочие доходы за отчетный год5828134212
23404 Прочие доходы за предыдущий год1342120
23503 Прочие расходы за отчетный год70993039
23504 Прочие расходы за предыдущий год30390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13941433820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14338200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год647287164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2871640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7471146656
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11466560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (747)/Стоимость активов (25027) = 2.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2665)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (219156+0+0) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2665)/Выручка (221821) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (747)/Выручка (221821) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.494

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 3.794

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСКОМПЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить