ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЕЛИТЦ ГРУПП" ИНН:1101143744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12881448 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года311063222033334
11504 Основные средства на конец предыдущего года32220333340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года311063222033334
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32220333340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10246755
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2136800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20434580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года345800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12281011338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24712600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323343232134672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32467345940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22391452926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137910150
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года170335610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года170335610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29611033658
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3046100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48440888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3009540833746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30918180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323343232134672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32467345940
21103 Выручка за отчетный год447446781709
21104 Выручка за предыдущий год455917090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30532893693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37636930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142117851016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79610160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142117851016
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79610160
23303 Проценты к уплате за отчетный год301097
23304 Проценты к уплате за предыдущий год322970
23404 Прочие доходы за предыдущий год22520
23503 Прочие расходы за отчетный год3432238
23504 Прочие расходы за предыдущий год23560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10861489933
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4739150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8611442915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4409150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (861)/Стоимость активов (32334) = 2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3053+0+0) = 46.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1421)/Выручка (4474) = 31.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (861)/Выручка (4474) = 19.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = 0.545

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (31.76%), рентабельность компании (19.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИТЦ ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить