ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕЙТРАЛЬ" ИНН:1101143776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57433606 ОКВЭД:40.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года579476220765431
11504 Основные средства на конец предыдущего года62207654310
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года383250406172
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года504061720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года617796724771606
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67247716050
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3902338817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3388170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122060653620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года606536200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года512364034438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года640344380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года669027365076044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73650760440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года584605846058460
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года58460584600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года717771777177
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года717771770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-472-1569-1365
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1569-13650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года651646406764272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64067642710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1658939811600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9398116000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года79184172
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1841720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1738958311772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9583117720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года669027365076044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73650760440
21103 Выручка за отчетный год12291120315604
21104 Выручка за предыдущий год1203156040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год716153492335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год534923350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год513066823269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год668232690
22203 Управленческие расходы за отчетный год256347461838
22204 Управленческие расходы за предыдущий год474618380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256719361431
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год193614310
23203 Проценты к получению за отчетный год981408
23204 Проценты к получению за предыдущий год14080
23403 Прочие доходы за отчетный год860
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год102612764
23504 Прочие расходы за предыдущий год6127640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25712021-1325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2021-13250
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6946870
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7283320
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1208-1132-40
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1132-400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1363889-1365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год889-13650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1363889-1365
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год889-13650
32003 Величина капитала на 3158460584600
32005 Величина капитала на 31717771770
32007 Величина капитала на 31-1570-13660
32008 Величина капитала на 3164067642710
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13638880
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)136388865637
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13638880
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13638880
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26610921365
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26610921365
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26610920
33278 Дивиденды (ИТОГО)26610920
33003 Величина капитала на 31584605846058460
33005 Величина капитала на 31717771777177
33007 Величина капитала на 31-473-1570-1365
33008 Величина капитала на 31651646406764272
36003 Чистые активы на 31651646406764271
36004 Чистые активы на 3164067642710
41103 Поступления – всего за отчетный год10901146247436
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9238123946300
41193 Прочие поступления за отчетный год166322302
41203 Платежи – всего за отчетный год15578112258001
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год946652433395
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10822046730
41293 Прочие платежи за отчетный год503039363323
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-46773399-565
43103 Поступления – всего за отчетный год9800
43193 Прочие поступления за отчетный год9800
43203 Платежи – всего за отчетный год26600
43293 Прочие платежи за отчетный год26600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-16800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-48452445-557

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1363)/Стоимость активов (66902) = 2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7161+0+2563) = 26.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2567)/Выручка (12291) = 20.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1363)/Выручка (12291) = 11.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.494

Индекс Альтмана Z = 40.03

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (2.95), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (20.89%), рентабельность компании (11.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕЙТРАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить