ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРОЙКА" ИНН:1101143920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12881804 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года123123354
12104 Запасы на конец предыдущего года1233540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40325127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года251270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года526395297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3952970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года526395297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3952970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1422-133-33
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-133-330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года281217128
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2171280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166738672
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года386820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19484084130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40851300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года526395297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3952970
21103 Выручка за отчетный год1775632056248
21104 Выручка за предыдущий год320562480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1898031846239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год318462390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12242109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12242109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21090
23503 Прочие расходы за отчетный год212240
23504 Прочие расходы за предыдущий год22400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1245188-31
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188-310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1773212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1422-133-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-133-330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1422)/Стоимость активов (526) = -270.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18980+0+0) = -6.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1224)/Выручка (17756) = -6.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1422)/Выручка (17756) = -8.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.703

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.73

Индекс Альтмана Z = -39.713

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.7), рентабельность продукции (-6.89%), рентабельность компании (-8.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить