ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮГ" ИНН:1101143952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12882057 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года19915400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1266557094028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года570940280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19158267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года582670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1285659665835
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года596658350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1285659665835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года596658350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года893420431169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204311690
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года272033074000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года330740000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года595616666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6166660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года331539234666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года392346660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1285659665835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года596658350
21103 Выручка за отчетный год689826174417927
21104 Выручка за предыдущий год61744179270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год604986043316302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60433163020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год848413111625
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131116250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год848413111625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131116250
23303 Проценты к уплате за отчетный год4752120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21200
23503 Прочие расходы за отчетный год882225503
23504 Прочие расходы за предыдущий год2255030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71278741159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87411590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68918741159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87411590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6891)/Стоимость активов (12856) = 53.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8484)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60498+0+0) = 14.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8484)/Выручка (68982) = 12.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6891)/Выручка (68982) = 9.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.536

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.554

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.278

Индекс Альтмана Z = 14.12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (3.88), коэффициент текущей ликвидности (3.88), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (12.3%), рентабельность компании (9.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить