ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД" ИНН:1101144064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12882270 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года149200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149200
12103 Запасы на конец отчетного года4871834621
12104 Запасы на конец предыдущего года27566200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года854915202086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года642920860
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года903633552715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года918827140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года903633552715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1068027150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3120-6-7
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2258-70
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года591633612722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года842227210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года591633612722
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года842227210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года903633552715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1068027150
21103 Выручка за отчетный год59568432199979
21104 Выручка за предыдущий год4321999790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59115430299891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4302998910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45319088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45319088
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год190880
23503 Прочие расходы за отчетный год985923
23504 Прочие расходы за предыдущий год59230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35513165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год883913
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2679252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (267)/Стоимость активов (9036) = 2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59115+0+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (453)/Выручка (59568) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (267)/Выручка (59568) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.527

Индекс Альтмана Z = 3.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАСКАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить