ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНВИК-СИСТЕМ" ИНН:1101144201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12882593 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года61927
12104 Запасы на конец предыдущего года19270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года369927821694
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278216940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года371428441723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года284417230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371428441723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года284417230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23991025470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10254700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3404260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13151479827
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14798270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131518191253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181912530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371428441723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года284417230
21103 Выручка за отчетный год12912126162709
21104 Выручка за предыдущий год1261627090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11186112872181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1128721810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17261329528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13295280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17261329528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13295280
23403 Прочие доходы за отчетный год220140
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год39830568
23504 Прочие расходы за предыдущий год305680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15481038460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10384600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1743740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1374664460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6644600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1374)/Стоимость активов (3714) = 37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11186+0+0) = 15.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1726)/Выручка (12912) = 13.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1374)/Выручка (12912) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.37

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.824

Индекс Альтмана Z = 10.161

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.82), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (13.37%), рентабельность компании (10.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК-СИСТЕМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить