ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "К-ГРУПП КОМИ" ИНН:1101144219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12882732 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30095361545620
11504 Основные средства на конец предыдущего года3615456200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30095361545620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3615456200
12103 Запасы на конец отчетного года75814662343198
12104 Запасы на конец предыдущего года6623431940
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4519140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года725934418134593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44181345930
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года396000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3440526347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5263470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15580711612938707
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116129387480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18590215228344327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152283443680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40003711371
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37114180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500047111371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года471114180
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года681310
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года13100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года681310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1301804087
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16635314744138869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147441388630
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года146300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18083414744142956
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года147441429500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18590215228344327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152283443680
21103 Выручка за отчетный год32612032539212574
21104 Выручка за предыдущий год325392125740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30657631419610048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31419699760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19544111962526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1119625980
22203 Управленческие расходы за отчетный год1453159381698
22204 Управленческие расходы за предыдущий год593816980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50135258828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52589000
23203 Проценты к получению за отчетный год10400
23303 Проценты к уплате за отчетный год1814287
23304 Проценты к уплате за предыдущий год142870
23403 Прочие доходы за отчетный год835800
23503 Прочие расходы за отчетный год12965805229
23504 Прочие расходы за предыдущий год8052290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4924311512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43115840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год264887141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8871660
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год105-15239
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-152-390
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-611310
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год13100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2893293371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32934180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2893293371
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32934180
32003 Величина капитала на 31100010000
32007 Величина капитала на 3137114180
32008 Величина капитала на 31471114180
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28932930
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)28932930
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28932930
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28932930
33003 Величина капитала на 31100010000
33007 Величина капитала на 31400037110
33008 Величина капитала на 31500047110
36003 Чистые активы на 31500047110
36004 Чистые активы на 31471114190
41103 Поступления – всего за отчетный год3597173767310
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3597173682830
41203 Платежи – всего за отчетный год3659093620340
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3313703340380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28881131540
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год55621660
41293 Прочие платежи за отчетный год5102126760
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6192146970
42203 Платежи – всего за отчетный год869452520
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год231752520
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год637700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8694-52520
43103 Поступления – всего за отчетный год1306300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1300000
43193 Прочие поступления за отчетный год6300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год13063-42290
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-182352160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (289)/Стоимость активов (185902) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (306576+0+14531) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5013)/Выручка (326120) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (289)/Выручка (326120) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = -0.318

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-ГРУПП КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить