ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНТАЖ-ДЕКОР" ИНН:1101144321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12883358 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года325054
11504 Основные средства на конец предыдущего года50540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года325054
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9399565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года956100181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года991810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года988150235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1502350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года602-66-302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-66-3020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1535340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года385633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года385216537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2165370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года988150235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1502350
21103 Выручка за отчетный год41334554260
21104 Выручка за предыдущий год45542600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38804312561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43125610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год253242-301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242-3010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год253242-301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242-3010
23403 Прочие доходы за отчетный год463820
23404 Прочие доходы за предыдущий год8200
23503 Прочие расходы за отчетный год47308
23504 Прочие расходы за предыдущий год3080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год669294-309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год294-3090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год669237-312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237-3120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (669)/Стоимость активов (988) = 67.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3880+0+0) = 6.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (253)/Выручка (4133) = 6.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (669)/Выручка (4133) = 16.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.677

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.677

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.564

Индекс Альтмана Z = 12.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.48), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (6.12%), рентабельность компании (16.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИНТАЖ-ДЕКОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить