ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ МЕБЕЛЬ" ИНН:1101144360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12883105 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24662848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6622600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года456953627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66535870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года456953627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66535870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1869-18530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1832-16060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1859-1843-1463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1822-15960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года189623202870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года232029200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82182220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16722630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190425385090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года248751830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года456953627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66535870
21104 Выручка за предыдущий год752313140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48596410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26646730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год273022090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-66-15360
23503 Прочие расходы за отчетный год1812571
23504 Прочие расходы за предыдущий год154710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18-243-1473
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-220-16070
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18-243-1473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-221-16070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18-2430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-221-16070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (45) = -40 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -41.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.976

Индекс Альтмана Z = 0.376

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-41.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-3.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИ МЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить