ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1101144378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12883200 ОКВЭД:92.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29400
12103 Запасы на конец отчетного года389129107
12104 Запасы на конец предыдущего года1291070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28170844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года928440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года583394678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4346780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12535931629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65516290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15475931629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65516290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года962347559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2845590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5852461070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37110700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5852461070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37110700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15475931629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65516290
21103 Выручка за отчетный год1043091364793
21104 Выручка за предыдущий год917647930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год861184933562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год849335620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18196431231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68312310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18196431231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68312310
23503 Прочие расходы за отчетный год566363537
23504 Прочие расходы за предыдущий год3635370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1253280694
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3206940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год318272145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2721450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9358549
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год485490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (935)/Стоимость активов (1547) = 60.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8611+0+0) = 21.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1819)/Выручка (10430) = 17.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (935)/Выручка (10430) = 8.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.604

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.81

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.644

Индекс Альтмана Z = 11.972

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (17.44%), рентабельность компании (8.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕННИСНЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить