ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРСЛОНГА" ИНН:1101144480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12883513 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85778609
11504 Основные средства на конец предыдущего года86090
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85788610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86102
12103 Запасы на конец отчетного года31
12104 Запасы на конец предыдущего года11
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86378621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86358615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86378621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год323
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-50-32
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32-3
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-50-32
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32-3
23303 Проценты к уплате за отчетный год30
23403 Прочие доходы за отчетный год112101
23404 Прочие доходы за предыдущий год1010
23503 Прочие расходы за отчетный год3464
23504 Прочие расходы за предыдущий год646
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5-9
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (8637) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4317.5

Индекс Альтмана Z = 4533.448

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12), коэффициент быстрой ликвидности (28.5), коэффициент текущей ликвидности (30), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСЛОНГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить