ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН" ИНН:1101144515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12883594 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63717176556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71764760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1615382167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3822300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80757558723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75587060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80757558723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75587060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71635885604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58856020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5026420
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года64200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5026420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года64200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2516510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160380119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3801040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4111031119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10311040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80757558723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75587060
21103 Выручка за отчетный год961279011079
21104 Выручка за предыдущий год790110460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77692486438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24864620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18435415641
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54155840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18435415641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54155840
23303 Проценты к уплате за отчетный год110460
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4600
23503 Прочие расходы за отчетный год154867
23504 Прочие расходы за предыдущий год86110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15795283634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52835730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год302039
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12775283595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52835730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1277)/Стоимость активов (8075) = 15.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7769+0+0) = 23.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1843)/Выручка (9612) = 19.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1277)/Выручка (9612) = 13.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.846

Х5 = Выручка/Активы = 1.19

Индекс Альтмана Z = 5.928

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.93), коэффициент быстрой ликвидности (19.43), коэффициент текущей ликвидности (19.65), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (19.17%), рентабельность компании (13.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС 11 РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить