ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРА" ИНН:1101144804 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12884205 ОКВЭД:52.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6802370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11722370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11722370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1018110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1501060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1541330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11722370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23700
21103 Выручка за отчетный год57752620
21104 Выручка за предыдущий год26200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49881680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год787940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год787940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9400
23503 Прочие расходы за отчетный год33300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год454940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год454940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (454)/Стоимость активов (1172) = 38.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4988+0+0) = 15.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (787)/Выручка (5775) = 13.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (454)/Выручка (5775) = 7.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.387

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.387

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.61

Индекс Альтмана Z = 16.523

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.99), коэффициент быстрой ликвидности (6.41), коэффициент текущей ликвидности (7.61), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (13.63%), рентабельность компании (7.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить