ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС" ИНН:1101144843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12884292 ОКВЭД:51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года89800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89800
12103 Запасы на конец отчетного года48093791728
12104 Запасы на конец предыдущего года37917280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5503861133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38711320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1551431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551441911892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419218920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года551450901892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года509018920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44121449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года808080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года499247961763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года479617630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года507248761843
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года487618430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года551450901892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года509018920
21103 Выручка за отчетный год784471862554
21104 Выручка за предыдущий год718625540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год753802510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год697700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год306718644
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20925540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год306718644
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20925540
23503 Прочие расходы за отчетный год2869935
23504 Прочие расходы за предыдущий год1625140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27819339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год193400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22716539
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год165400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (227)/Стоимость активов (5514) = 4.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7538+0+0) = 4.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (306)/Выручка (7844) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (227)/Выручка (7844) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Индекс Альтмана Z = 1.184

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.184<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.9%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РОЙ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить