ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЛАГМАН-АВТО" ИНН:1101144882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12884406 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11860
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72888610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7378989
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года41151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72888922
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76901150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года728810108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88761150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6297-10289
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6200-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6287-10279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-61908
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года86099795
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года97950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года496610592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5271993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1357520387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150661142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года728810108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88761150
21103 Выручка за отчетный год133247962
21104 Выручка за предыдущий год477250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119634729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год347290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13613233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год64060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год122600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136-7179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-56700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14750
23404 Прочие доходы за предыдущий год11610
23503 Прочие расходы за отчетный год2332558
23504 Прочие расходы за предыдущий год2152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-97-10288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6199-2
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-97-10289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6200-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-97-10289
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6200-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-97)/Стоимость активов (7288) = -1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1196+0+0) = 11.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (1332) = 10.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-97)/Выручка (1332) = -7.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.463

Индекс Альтмана Z = 1.477

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.477<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.86), рентабельность продукции (10.21%), рентабельность компании (-7.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить