ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА" ИНН:1101145220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12885506 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48521783262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17832690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48531794269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17942690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48531794269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17942690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года598722237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7222370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4255107232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1072320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4255107232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1072320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48531794269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17942690
21103 Выручка за отчетный год2466211936259
21104 Выручка за предыдущий год119362590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241461108139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11081390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год516855220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8552200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год516855220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8552200
23403 Прочие доходы за отчетный год227487
23404 Прочие доходы за предыдущий год74870
23503 Прочие расходы за отчетный год44933478
23504 Прочие расходы за предыдущий год334790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89595229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5952280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2131101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-124485228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4852270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-124)/Стоимость активов (4853) = -2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24146+0+0) = 2.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (516)/Выручка (24662) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-124)/Выручка (24662) = -0.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 0.991

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.09%), рентабельность компании (-0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить