ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЦЕНТРСНАБ" ИНН:1101145251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12885647 ОКВЭД:51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года229160
12104 Запасы на конец предыдущего года1600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года735379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года464816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14281355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14281355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года940470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года136681
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года352204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года488885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14281355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13550
21103 Выручка за отчетный год112887394
21104 Выручка за предыдущий год73930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107306911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год558483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год558483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4820
23503 Прочие расходы за отчетный год1413
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год544470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год544470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (544)/Стоимость активов (1428) = 38.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10730+0+0) = 5.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (558)/Выручка (11288) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (544)/Выручка (11288) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.926

Индекс Альтмана Z = 10.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (2.46), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (4.94%), рентабельность компании (4.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНЦЕНТРСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить