ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ПРОФЭКСПЕРТ" ИНН:1101145290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12885742 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года4500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5813210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58177116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1771160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58177116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1771160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24917100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24316016
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30716016
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58177116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1771160
21103 Выручка за отчетный год1561233206
21104 Выручка за предыдущий год12332060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4341216104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12161040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27817102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27817102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171020
23403 Прочие доходы за отчетный год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год1090
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2638102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-267-2890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-267)/Стоимость активов (58) = -460.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (434+0+0) = -64.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-278)/Выручка (156) = -178.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-267)/Выручка (156) = -171.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.603

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.534

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.811

Индекс Альтмана Z = -67.252

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-4.29), рентабельность продукции (-178.21%), рентабельность компании (-171.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФЭКСПЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить