ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРНАВАЛ-К" ИНН:1101145300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12885819 ОКВЭД:52.48.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года252225222784
12104 Запасы на конец предыдущего года252227840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157816093
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года157814880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410141362963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года410544480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года410141362963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410544480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393339682824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года393743100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168168139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1681390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168168139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1681390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года410141362963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года410544490
21104 Выручка за предыдущий год1582126370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199088266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164282660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-143124371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6043710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-143124371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6043710
23503 Прочие расходы за отчетный год39275
23504 Прочие расходы за предыдущий год17750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-442214297
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7742970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-439564297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37342970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (4101) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.411

Индекс Альтмана Z = 30.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (9.4), коэффициент текущей ликвидности (24.41), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (27.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРНАВАЛ-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить