ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1101145389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12886173 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8361090899
11504 Основные средства на конец предыдущего года9089989907
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8361090899
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9089989907
12103 Запасы на конец отчетного года294292
12104 Запасы на конец предыдущего года292187
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21544634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46342281
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года280280
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года573
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27805293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года529316973
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8639096192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96192106880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7913
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13-382
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23-372
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года761991025
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года761991025
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16718
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года993595126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95126107252
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1010295144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95144107252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8639096192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96192106880
21103 Выручка за отчетный год1758315962
21104 Выручка за предыдущий год159621616
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1263415328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153281646
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4949634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год634-30
22203 Управленческие расходы за отчетный год33840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1565634
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год634-30
23303 Проценты к уплате за отчетный год15118
23304 Проценты к уплате за предыдущий год180
23403 Прочие доходы за отчетный год482132
23404 Прочие доходы за предыдущий год1320
23503 Прочие расходы за отчетный год1796345
23504 Прочие расходы за предыдущий год345352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100403
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год403-382
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24603 Прочее за отчетный год144
24604 Прочее за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год395-382
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66395
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год395-382
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31130
32008 Величина капитала на 31230
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))660
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)660
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))660
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)660
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31790
33008 Величина капитала на 31890
36003 Чистые активы на 31890
36004 Чистые активы на 31230
41103 Поступления – всего за отчетный год399970
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год131650
41193 Прочие поступления за отчетный год268320
41203 Платежи – всего за отчетный год74160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40930
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1840
41293 Прочие платежи за отчетный год31390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год325810
42203 Платежи – всего за отчетный год801050
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год801050
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-801050
43103 Поступления – всего за отчетный год478410
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год478410
43203 Платежи – всего за отчетный год3660
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3660
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год474750
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (86390) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1565)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12634+0+3384) = 9.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1565)/Выручка (17583) = 8.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (17583) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -0.533

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.9%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить