ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЛЕОН-С" ИНН:1101145501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12886606 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11800
12103 Запасы на конец отчетного года34375213
12104 Запасы на конец предыдущего года752130
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года56021
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13167490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года904888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18051549122
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15491220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19231549122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15491220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-26859421
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года594210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-25860431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года604310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года211994591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года945910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года218194591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года945910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19231549122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15491220
21103 Выручка за отчетный год59017599463
21104 Выручка за предыдущий год75994630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61696856425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68564250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26874338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год743380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26874338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год743380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26874337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год743370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год149160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26859421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год594210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-26859421
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год594210
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31594210
32008 Величина капитала на 31604310
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-5945940
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-5945940
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-5945940
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)-5945940
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))268210
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)268210
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))268210
33218 Убыток (ИТОГО)268210
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-2685940
33008 Величина капитала на 31-2586040
36003 Чистые активы на 31-2586040
41103 Поступления – всего за отчетный год590189650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год590189650
41203 Платежи – всего за отчетный год585990050
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год549087050
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2561520
41293 Прочие платежи за отчетный год11300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год42-400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период42-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-268)/Стоимость активов (1923) = -13.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6169+0+0) = -4.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-268)/Выручка (5901) = -4.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-268)/Выручка (5901) = -4.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.118

Индекс Альтмана Z = -2.58

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-4.54%), рентабельность компании (-4.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛЕОН-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить