ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНИТ" ИНН:1101145540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12887037 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49923130
11504 Основные средства на конец предыдущего года31300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49923130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года476595892
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года958620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5091971
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года527497863
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года978330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10266100993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1009630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65991684-197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1685-1970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года366784150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84112000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36678415200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84112000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10266100993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1009630
21103 Выручка за отчетный год35178570770
21104 Выручка за предыдущий год5707700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2877454704204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год547042040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64042373-204
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2373-2040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64042373-204
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2373-2040
23503 Прочие расходы за отчетный год134643
23504 Прочие расходы за предыдущий год6430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62702309-207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2309-2070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12894280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49811881-207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1881-2070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4981)/Стоимость активов (10266) = 48.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28774+0+0) = 22.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6404)/Выручка (35178) = 18.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4981)/Выручка (35178) = 14.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.485

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.611

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.8

Индекс Альтмана Z = 8.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (18.2%), рентабельность компании (14.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить