ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНВИК" ИНН:1101145893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12888060 ОКВЭД:51.64

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года96818544544
12104 Запасы на конец предыдущего года185445440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114048037261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80372610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1237298914815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года989148150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1237298914815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года989148150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9727585384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5853840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26130212
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1302120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261927364719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года273647190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264540384731
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года403847310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1237298914815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года989148150
21103 Выручка за отчетный год2507053051324
21104 Выручка за предыдущий год530513240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2096046225243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год462252430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4110682681
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6826810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4110682681
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6826810
23403 Прочие доходы за отчетный год4985700
23404 Прочие доходы за предыдущий год57000
23503 Прочие расходы за отчетный год2517318
23504 Прочие расходы за предыдущий год73180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4357666573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6665730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48317650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год176500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3874490073
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4900730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3874)/Стоимость активов (12372) = 31.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20960+0+0) = 19.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4110)/Выручка (25070) = 16.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3874)/Выручка (25070) = 15.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.678

Индекс Альтмана Z = 12.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.31), коэффициент текущей ликвидности (4.68), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (16.39%), рентабельность компании (15.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНВИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить