ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕКЛАМА-Р" ИНН:1101145942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12888189 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28002528
11504 Основные средства на конец предыдущего года25280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28002528
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25280
12104 Запасы на конец предыдущего года1080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года631385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34312913
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года990
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20942587
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25870
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20942587
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года850227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года850227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34322913
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29130
21103 Выручка за отчетный год12281767
21104 Выручка за предыдущий год17670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12481546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2210
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год21132
23504 Прочие расходы за предыдущий год1320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4089
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-74)/Стоимость активов (3431) = -2.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1248+0+0) = -1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20)/Выручка (1228) = -1.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-74)/Выручка (1228) = -6.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Индекс Альтмана Z = -0.398

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-1.63%), рентабельность компании (-6.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМА-Р

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить